教监〔2013〕735号
河 南 省 教 育 厅
关于开展高校科研项目经费管理
专项检查的通知
各高等学校：
为贯彻落实全国高校科研经费管理视频会议精神，进一步规范高校科研项目管理，提高科研管理效益和水平，促进高校科技创新活动健康持续发展，依据教育部、财政部等相关部委有关规定和要求，经研究决定，在全省高校开展科研项目经费管理专项检查活动。现就有关事项通知如下：
一、检查依据
教育部、财政部印发的《关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见》（教财[2012]7号），教育部印发的《关于进一步加强高校科研项目管理的意见》（教技[2012]14号）和《关于进一步规范高校科研行为的意见》（教监[2012]6号）。
二、检查目的
着力解决高校科研经费管理中存在的突出问题，进一步规范高校科研经费管理，保护科研人员的积极性、创造性，促进科技创新和教育事业健康发展、科学发展。
三、检查范围
全省高校2011年以来承担的科研项目及其经费情况（包括“十一五”期间立项，目前未结题的项目）
四、检查重点
（一）制度建设。全面梳理学校现行科研项目管理、经费管理、行为规范的制度和办法，检查科研经费管理制度是否健全,管理体制是否顺畅，责任主体是否明确，有关部门职责是否清晰。
（二）管理现状。全面摸清学校现有的科研项目规模、经费总量、管理模式等基本情况，检查科研经费管理信息系统及科研服务能力能否满足科研活动的需要。
（三）预算管理。全面对照国家现行的科研经费管理规定，检查科研项目立项申报、预算编制、预算调整是否符合有关规定要求。
（四）支出管理。全面排查科研经费使用管理存在的突出问题，检查纵向和横向科研经费是否全部纳入学校财务统一管理，外拨经费是否经过严格审核，是否存在违规支出科研经费行为。
（五）绩效管理。全面了解目前学校科研人员薪酬待遇水平和间接费用计提使用情况，检查间接费用的计提、分配和使用是否合理，绩效管理是否有利于调动科研人员积极性。
（六）监督机制。全面检查学校、有关部门、院系、课题负责人以及学术评价、学位评定、学风建设等委员会职责履行情况，检查内控和监督机制是否健全，科研项目管理和经费使用是否公开透明，科研行为是否规范，责任追究制度是否落实等。
五、时间安排
第一阶段：自查自纠。至2013年10月15日结束，各高校组织教职工学习有关文件，对照检查重点和内容采取多种形式认真开展自查自纠，祥实填写高校科研经费管理基本情况等有关统计表（见附件1、2、3），形成三个材料，即：自查报告（含整改措施）、本校在科研经费管理方面的创新做法或成功案例及对加强科研经费管理的意见和建议。有关统计表及三个材料的电子稿于10月20日前发至教育厅（邮箱：gxkyjf2013@163.com，文件名为XXX大学科研经费管理情况），纸质材料在检查组抵达学校时交检查组。
第二阶段：组织检查。2013年11月初开始，在各高校自查自纠的基础上，省教育厅组织有关人员，对照附件4进行检查，重点检查省管高校和部分其他高校。组织检查采取如下方式：一是听取汇报。由学校汇报开展自查自纠的情况，重点汇报学校采取的措施、创新做法、工作成效、存在的不足、意见和建议。二是查阅资料。查阅学校科研管理制度、自查报告、2011年以来立项的科研项目和“十一五”期间立项，目前未结题的项目有关情况。三是座谈交流。召开座谈会，听取科研、财务、审计、纪检监察等部门负责人和部分院系负责人以及科研项目负责人的意见。走访部门院系和课题组成员。四是审查项目经费。在查看科研经费使用和管理总体情况的基础上，针对不同检查内容，分别抽检3-5个科研项目。五是外调。针对某些外协项目，根据需要通过外调进一步了解有关情况。
第三阶段：总结通报。结合各高校自查自纠情况及组织检查情况，省教育厅将对专项检查情况进行总结通报。
六、工作要求
（一）高度重视、加强领导。各高校主要负责人要高度重视，将规范科研经费管理作为加强高校党风廉政建设、校风学风建设的重要抓手，主动查找整改问题，总结成功做法，配合工作组开展工作，对提交材料的真实性负责。厅机关成立专门组织，由纪检监察室牵头，财务处、科技处、社科处等相关处室人员参加，具体负责专项检查工作的实施，并对抽查中发现的问题提出处理意见和建议。
（二）加强宣传、统一思想。各高校要深入贯彻落实有关文件精神，加大宣传培训力度，组织教职工认真学习，全面理解文件内涵，准确把握政策要求，结合近几年高校发生的科研腐败典型案件，开展警示教育，深刻吸取案件教训，进一步增强依法依规管理使用科研经费的责任感和自觉性。要将国家有关法律法规和有关文件精神传达到每位从事科研工作的人员。
（三）发现问题、及时整改。要针对薄弱环节，全面排查问题，深入分析原因，认真查找漏洞，完善相关政策，落实配套措施，建立风险防控机制。对自查自纠中发现的问题要主动整改，经组织研究作出相应处理的，在抽查检查中，未发现新的情节的，不再作重复处理。对于自查自纠后仍然存在的严重违法违纪行为，将依法依规严肃查处。
（四）严格规定，务求实效。检查工作必须严格遵守各项工作纪律和作风规定，厉行勤俭节约，务求工作实效。检查结果作为高校有关领导干部、责任人及相关科研项目绩效考核的重要依据。
联系人：孙 涛 刘在坤
联系电话：0371-69691796 69691767
邮箱：gxkyjf2013@163.com，
附件：1.高校科研经费管理基本情况统计表
2.2011年以来立项与合作的科研项目情况统计表
3.“十一五”期间立项目前未结题的科研项目情况统
计表
4.高校科研经费管理专项检查细目表
2013年8月9日
附件1
高校科研经费管理基本情况统计表
学校名称（章）： 填表日期：2013年 月 日
事 项
| 内 容
| 数 量
| 备 注
| 自查自纠情况
| 科研经费管理制度（项）
|
| 提供名称、文号
| 自查共发现问题（个）
|
| 提供问题清单
| 其中：1.学校管理问题
|
| 在问题清单中标注
| 2.预算编制问题
|
| 3.预算调整问题
|
| 4.经费使用问题
|
| 5.外拨经费问题
|
| 6.待整改的问题
|
| 7.已整改的问题
|
| 8.整改中的问题
|
| 9.违规违纪问题
|
| 2011年以来立项与合作的科研项目情况
| 国家级项目（项）
| 在研
|
| 提供项目名称，标明项目级别、类型、负责人、在研或结题、经费总额及支出、外拨、结存、结余情况(附件2)
| 结题
|
| 省部级项目（项）
| 在研
|
| 结题
|
| 其他纵向项目（项）
| 在研
|
| 结题
|
| 横向项目（项）
| 在研
|
| 结题
|
| 科研总经费（万元）
|
| 其中：1.纵向经费
|
| 2.横向经费
|
| 外拨经费（万元）
|
| 其中：1.外拨事业单位
|
| 2.外拨经济实体
|
| 3.外拨境外组织
|
|
事 项
| 内 容
| 数 量
| 备 注
| “十一五”期间立项目前未结题的科研项目情况
| 国家级项目（项）
|
| 提供项目名称，标明项目级别、类型、负责人、经费总额及支出、外拨情况（附件3）
| 省部级项目（项）
|
| 外拨经费（万元）
|
| 其中：1.外拨事业单位
|
| 2.外拨经济实体
|
| 3.外拨境外组织
|
|
附件2
2011年以来立项与合作的科研项目情况统计表
学校名称（章）： 2013年 月 日
序号
| 项目名称
| 级别
| 类型
| 状态
| 负责人
| 经费总额
（万元）
| 支出情况（万元）
| 国家
| 省部
| 其他
| 纵向
| 横向
| 在研
| 结题
| 本级
支出
| 外拔
| 结存
| 结余
| 1
|
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| 2
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| 3
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| 4
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| 5
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| 6
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| 7
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| 8
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| 9
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| 10
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| 11
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| 12
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| 13
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| 14
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| 15
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附件3
“十一五”期间立项目前未结题的科研项目情况统计表
学校名称（章）： 2013年 月 日
序号
| 项目名称
| 级别
| 类型
| 负责人
| 经费总额
（万元）
| 支出情况（万元）
| 国家
| 省部
| 纵向
| 横向
| 本级支出
| 外拔事业单位
| 外拔经济实体
| 外拔境外组织
| 1
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| 2
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| 3
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| 4
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| 5
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| 6
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| 7
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| 8
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| 9
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| 10
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| 11
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| 12
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| 13
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| 14
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| 15
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附件4
高校科研经费管理专项检查细目表
学校名称： 填表日期：2013年 月 日
序号
| 一级
指标
| 二级
指标
| 检 查 内 容
| 检查方式
| 效果评价
| A
| B
| C
| D
| 一
| 体制
建设
| 学校主体责任
| 1.建立和完善“统一领导、分级管理、责任到人”管理体制情况；
2.党委、行政及党委书记、校长、分管校领导履行管理职责情况；
| 听取汇报，个别谈话，查阅资料，查看会议记录
|
|
|
|
| 院系监管责任
| 3.根据学科特点和项目需要，合理配置资源，为项目执行提供服务保障情况；
4.院系负责人履行监管责任情况。
| 实地考察1-2个院系
|
|
|
|
| 项目负责人直接责任
| 5在项目申报、实施和结项等环节，是否主动申报与项目协作单位、人员利益关系；
按照各级各类科技计划、经费管理规定和合同（任务书）开展科研和使用经费的情况。
| 检查3-5个项目，与科研人员座谈
|
|
|
|
| 二
| 机制
建设
| 机构建设
| 7.科研经费管理服务机构设置情况；
8.科研、财务、人事、资产、审计、监察等部门科研管理职责划分及履职情况。
| 听取汇报，查阅资料
|
|
|
|
| 队伍建设
| 9.根据需要配备专业的财务、科研管理人员情况；
10.对项目负责人和科研人员的政策、法规宣传教育情况；
11.对科研经费管理服务人员开展经常性培训情况。
| 听取汇报，查阅资料，与相关人员座谈
|
|
|
|
| 信息系统建设
| 12.学校科研信息系统统筹规划情况；
13.学校科研经费管理信息系统建设情况。
| 查阅资料，实地察看
|
|
|
|
| 三
| 制度
建设
| 制度完善
| 14. 学校、院系有关科研经费管理制度；
15. 学校、院系科研经费管理制度是否科学、规范，具有针对性和适用性。
| 查阅制度文件
|
|
|
|
| 制度执行
| 16.学校、院系开展科研经费管理制度宣传教育情况；
17.科研经费管理制度执行情况。
| 查阅资料，座谈，实地察看
|
|
|
|
| 序号
| 一级
指标
| 二级
指标
| 检 查 内 容
| 检查方式
| 效果评价
| A
| B
| C
| D
| 四
| 项目
管理
| 项目申报
| 18.完善和规范项目推荐申报程序情况；
19.科研经费管理服务部门指导、协助科研人员做好项目申请、经费预算书、合同（协议）的编制和签订工作情况。
| 听取汇报，查阅资料
|
|
|
|
| 项目合作
| 20.学校对纵向项目的合作（外协）单位资质、能力、业务相关性、经济合理性等方面审核把关情况；
21.学校对项目责任人和参与人员本人及其亲属或有直接利益关系人员所成立或参与公司承担合作（外协）项目的审查情况。
| 查阅资料，检查3-5个项目，外调
|
|
|
|
| 过程监管
| 22.学校、院系对项目执行进度和进展情况的督促、管理情况；
23.项目实施过程中重大事项变更的审核把关情况；
24.项目结题材料审核情况，特别是横向项目合同约定完成情况。
| 查阅资料，检查3-5个项目
|
|
|
|
| 五
| 预算
管理
| 预算编制
| 25.预算编制是否科学合理真实，符合目标相关性、政策相符性和经济合理性原则；
26.涉及政府采购的，是否严格按政府采购规定和程序进行编制；
27.学校组织对拟申报的重大项目经费预算进行评审情况；
28.学校对合作（外协）单位、项目经费、参与人员与科研项目的相关性、关联交易公允性的审核情况。
| 审查项目预算，检查3-5个项目
|
|
|
|
| 预算调整
| 29.学校是否明确了科研经费预算调整的具体原则和规范性程序；
30.科研项目预算调整情况。
| 查阅制度文件，检查预算调整项目
|
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| 序号
| 一级
指标
| 二级
指标
| 检 查 内 容
| 检查方式
| 效果评价
| 六
| 支出管理
| 经费统一管理
| 31.纵向科研经费和横向科研经费是否全部纳入学校财务统一管理；
32.按照有关规定使用和处置国有资产情况。
| 查阅资料，审查项目经费
|
|
|
|
| 经费使用管理
| 33.科研经费支出审核机制建设情况；
34.是否做到科研经费专款专用；
35.劳务费报销审核情况；
36.执行国家政府采购制度情况；
37.科研设备、耗材等采购、物资管理情况；
38.结存、结余经费规范管理情况。
| 检查3-5个项目，外调
|
|
|
|
| 外拨经费管理
| 39.按合作（外协）项目合同约定拨款情况。
| 检查3-5个项目，外调
|
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|
| 财务信息质量
| 40.财务资料合规性、完整性、真实性、准确性；
41.支出与预算相符性和决算编报情况。
| 审查项目经费
|
|
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|
| 七
| 绩效管理
| 间接费用管理
| 42.是否按照规定比例提取间接费用，并纳入学校财务统一管理；
43.间接费用使用分配的规则和效果。
| 听取汇报，审查财务一览表
|
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| 科研绩效评价
| 44.学校、院系科研绩效评价体系建设情况；
45.重大科研设备效能发挥情况。
| 查阅文件，座谈，走访
|
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序号
| 一级
指标
| 二级
指标
| 检 查 内 容
| 检查方式
| 效果评价
| A
| B
| C
| D
| 八
| 监督管理
| 审计监察
| 46.学校是否将科研经费使用管理纳入内部审计部门的重点审查范围；
47.学校对科研项目开展审计情况；
48.学校审计、纪检监察部门对科研经费开展监督检查情况。
| 查阅资料，走访审计、监察等部门
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| 信息公开
| 49.非涉密项目的财务信息公开情况；
50.科研经费审计报告、整改情况、处理结果公开情况。
| 听取汇报，查阅资料
|
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| 责任追究
| 51.对科研经费使用和管理中存在问题整改情况；
52.对未能正确履行监管职责的责任单位和有关领导、管理人员的责任追究情况。
| 查阅资料，实地察看
|
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注：效果评价中A、B、C、D分别代表85-100分、70-85分、55-70分、55分以下。
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